MISSION « ENSEIGNEMENT SCOLAIRE » - MM. Gérard LONGUET et Thierry FOUCAUD, rapporteurs spéciaux
I. EXÉCUTION DES CRÉDITS DE LA MISSION EN 2015
Exécution des crédits de la mission
« Enseignement scolaire »
par programme en
2015
(en millions d'euros et en %)
|
Crédits exécutés 2014 |
Crédits votés LFI 2015 |
Crédits exécutés 2015 |
Exécution 2015 / exéc. 2014 |
Exécution 2015 / LFI 2015 |
||||||
|
Total |
Dont T2 |
Total |
Dont T2 |
Total |
Dont T2 |
Total |
Dont T2 |
Total |
Dont T2 |
|
|
Enseignement privé du premier et du second degrés |
||||||||||
|
AE |
7 112,7 |
6 374,2 |
7 174,4 |
6 426,3 |
7 166,0 |
6 418,1 |
0,7 % |
0,7 % |
- 0,1 % |
- 0,1 % |
|
CP |
7 112,7 |
6 374,2 |
7 174,4 |
6 426,3 |
7 166,0 |
6 418,1 |
0,7 % |
0,7 % |
- 0,1 % |
- 0,1 % |
|
Enseignement scolaire public du premier degré |
||||||||||
|
AE |
19 383,0 |
19 342,4 |
19 829,5 |
19 790,6 |
19 875,2 |
19 835,0 |
2,5 % |
2,5 % |
0,2 % |
0,2 % |
|
CP |
19 383,0 |
19 342,4 |
19 829,5 |
19 790,6 |
19 874,9 |
19 835,0 |
2,5 % |
2,5 % |
0,2 % |
0,2 % |
|
Enseignement scolaire public du second degré |
||||||||||
|
AE |
30 510,6 |
30 407,1 |
30 976,0 |
30 863,5 |
30 913,1 |
30 801,7 |
1,3 % |
1,3 % |
- 0,2 % |
- 0,2 % |
|
CP |
30 510,8 |
30 407,1 |
30 976,0 |
30 863,5 |
30 912,9 |
30 801,7 |
1,3 % |
1,3 % |
- 0,2 % |
- 0,2 % |
|
Enseignement technique agricole |
||||||||||
|
AE |
1 352,7 |
850,6 |
1 377,3 |
898,2 |
1 357,1 |
863,4 |
0,3 % |
1,5 % |
- 1,5 % |
- 3,9 % |
|
CP |
1 353,5 |
850,6 |
1 377,3 |
898,2 |
1 357,7 |
863,4 |
0,3 % |
1,5 % |
- 1,4 % |
- 3,9 % |
|
Soutien de la politique de l'éducation nationale |
||||||||||
|
AE |
2 269,1 |
1 431,9 |
2 174,9 |
1 460,8 |
2 299,6 |
1 456,5 |
1,3 % |
1,7 % |
5,7 % |
- 0,3 % |
|
CP |
2 163,9 |
1 431,9 |
2 207,3 |
1 460,8 |
2 273,2 |
1 456,5 |
5,0 % |
1,7 % |
3,0 % |
- 0,3 % |
|
Vie de l'élève |
||||||||||
|
AE |
4 511,2 |
1 905,4 |
4 813,5 |
1 979,7 |
4 763,2 |
1 954,5 |
5,6 % |
2,6 % |
- 1,0 % |
- 1,3 % |
|
CP |
4 449,4 |
1 905,4 |
4 861,1 |
1 979,7 |
4 810,6 |
1 954,5 |
8,1 % |
2,6 % |
- 1,0 % |
- 1,3 % |
|
Internats de la réussite (ancien) |
||||||||||
|
AE |
138,0 |
|||||||||
|
CP |
138,0 |
|||||||||
|
Total |
||||||||||
|
AE |
65 277,4 |
60 311,6 |
66 345,6 |
61 418,9 |
66 374,2 |
61 329,2 |
1,7 % |
1,7 % |
0,0 % |
- 0,1 % |
|
CP |
65 111,4 |
60 311,6 |
66 425,6 |
61 418,9 |
66 395,3 |
61 329,2 |
2,0 % |
1,7 % |
0,0 % |
- 0,1 % |
Source : commission des finances du Sénat (d'après les documents budgétaires)
La mission « Enseignement scolaire » était dotée pour 2015 de 66,3 milliards d'euros en AE et de 66,4 milliards d'euros en CP . Elle se compose pour l'essentiel de dépenses de personnel (titre 2) à hauteur de 92,57 % en AE et de 92,46 % en CP.
L'exécution 2015 est globalement conforme aux prévisions : une légère sur-exécution peut être constatée en AE (+ 28,6 millions d'euros) alors que la consommation de CP a été légèrement inférieure aux crédits votés (- 30,3 millions d'euros). En particulier, les dépenses de personnel ont été inférieures aux prévisions à hauteur de - 0,1 % (cf. infra ).
Par rapport à 2014, les dépenses de la mission ont augmenté de 1,1 milliard d'euros en AE (+ 1,7 %) et de 1,2 milliard d'euros en CP (+ 2 %) alors que, dans le même temps, le programme 408 « Internats de la réussite », créé dans le cadre du second programme d'investissement d'avenir, a été supprimé. L'essentiel de cette hausse est imputable à une augmentation des dépenses de personnel (+ 1,02 milliard d'euros).
Cette tendance concerne en outre l'ensemble des programmes de la mission.
Programmation pluriannuelle de la mission
(en millions d'euros)
|
2014 |
2015 |
|
|
Budget triennal 2013-2016 |
46 097 |
46 578 |
|
Budget triennal 2015-2017 |
47 473 |
|
|
Loi de finances initiale* |
46 314 |
47 508 |
|
Exécution* |
46 551 |
47 508 |
|
Écart exécution / LPFP |
454 |
35 |
Note de lecture : les crédits considérés sont des crédits de paiement, hors contribution du budget général au compte d'affectation spéciale « Pensions », hors PIA et hors fonds de concours et attributions de produits.
Source : commission des finances du Sénat, d'après des données ministère du budget et rapports annuels de performances 2014 et 2015
Votre rapporteur spécial Gérard Longuet constate que la programmation triennale a été dépassée à hauteur de 35 millions d'euros, alors que 2015 constituait la première année de sa mise en oeuvre. Bien que modéré, cet écart pose la question de la soutenabilité de la dépense, dans un contexte de croissance non-maîtrisée des dépenses de personnel hors contribution au CAS « Pensions » et alors que celles-ci représentent plus de 90 % des crédits de la mission.
Mouvements de crédits intervenus en gestion pendant l'exercice 2015
(en millions d'euros)
|
Prog. |
LFI 2015 |
Reports entrants |
Décrets d'avance/
|
Virement ou transfert |
LFR de fin de gestion |
Fonds de concours et attributions de produits |
reports sortants sur gestion 2016 |
Crédits ouverts |
Exécution 2015 |
|
Enseignement scolaire public du premier degré |
|||||||||
|
AE |
19 829,26 |
0,23 |
63,39 |
-0,49 |
0,14 |
0,27 |
19 892,54 |
19 875,20 |
|
|
CP |
19 829,26 |
0,35 |
63,39 |
-0,49 |
0,14 |
0,71 |
19 892,65 |
19 874,90 |
|
|
Enseignement scolaire public du second degré |
|||||||||
|
AE |
30 975,30 |
0,54 |
-39,00 |
-1,72 |
-20,00 |
2,21 |
1,06 |
30 917,32 |
30 913,07 |
|
CP |
30 975,30 |
0,54 |
-39,00 |
-1,72 |
-20,00 |
2,21 |
1,29 |
30 917,32 |
30 912,88 |
|
Vie de l'élève |
|||||||||
|
AE |
4 807,41 |
5,53 |
-23,00 |
-1,70 |
-4,71 |
5,07 |
1,23 |
4 788,60 |
4 763,23 |
|
CP |
4 855,00 |
5,53 |
-23,00 |
-1,70 |
-4,71 |
5,07 |
1,46 |
4 836,19 |
4 810,62 |
|
Enseignement privé du premier et du second degrés |
|||||||||
|
AE |
7 174,42 |
0,03 |
-0,04 |
0,01 |
0,21 |
7 174,42 |
7 165,99 |
||
|
CP |
7 174,42 |
0,03 |
-0,04 |
0,01 |
0,21 |
7 174,42 |
7 166,03 |
||
|
Soutien de la politique de l'éducation nationale |
|||||||||
|
AE |
2 159,91 |
108,86 |
-11,04 |
-4,13 |
107,85 |
10,02 |
59,59 |
2 371,48 |
2 299,58 |
|
CP |
2 192,32 |
34,84 |
-16,05 |
-4,13 |
107,85 |
10,02 |
24,64 |
2 324,85 |
2 273,16 |
|
Enseignement technique agricole |
|||||||||
|
AE |
1 377,32 |
0,68 |
-5,39 |
-1,94 |
-1,00 |
0,00 |
1 369,68 |
1 357,12 |
|
|
CP |
1 377,32 |
0,00 |
-5,39 |
-1,94 |
-1,00 |
0,13 |
1 369,00 |
1 357,70 |
|
|
Total |
|||||||||
|
AE |
66 323,62 |
115,88 |
-15,04 |
-10,01 |
82,15 |
17,44 |
62,36 |
66 514,03 |
66 374,20 |
|
CP |
66 403,62 |
41,29 |
-20,05 |
-10,01 |
82,15 |
17,44 |
28,43 |
66 514,43 |
66 395,30 |
Source : ministère de l'éducation nationale, de l'enseignement supérieur et de la recherche
En cours de gestion, des ouvertures de crédits ont eu lieu qui ont plus particulièrement concerné :
- le programme 140 « Enseignement public du premier degré » afin de prendre en charge le coût du GVT plus important que prévu (63,4 millions d'euros en AE comme en CP) ;
- le programme 214 « Soutien de la politique de l'éducation nationale » afin de financer l'action « Innovation numérique pour l'excellence éducative » dans le cadre du programme d'investissements d'avenir (cf. infra ).
Des annulations ont également été enregistrées, notamment :
- sur le programme 141 « Enseignement scolaire public du second degré », à hauteur de 39 millions d'euros par décret d'annulation puis de 20 millions d'euros en loi de finances rectificative, du fait d'une contribution au CAS « Pensions » inférieure aux prévisions ;
- sur le programme 230 « Vie de l'élève », à hauteur de 23 millions d'euros.